Confira 15 dicas para aumentar a restituição do Imposto de Renda

O prazo para a entrega do Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) referente aos rendimentos obtidos ao longo de 2025 já está com os dias contados e, até o dia 29 de maio, milhões de contribuintes brasileiros devem estar se mobilizando para ficar em dia com a Receita Federal.

Neste ano, as mudanças referentes à faixa de isenção do imposto ainda não terão impacto direto. Contudo, os trabalhadores podem prestar atenção a alguns detalhes para aumentar o valor da restituição de maneira segura.

Vale lembrar que a declaração que entregue agora em 2026 é um “retrato” de tudo o que aconteceu no ano passado. Ou seja, se você não guardou os recibos médicos, não investiu na previdência privada (PGBL) ou esqueceu de pedir a nota fiscal do dentista no ano passado, o trem já passou para a declaração deste ano.

A organização financeira e a guarda de documentos ao longo de todo o ano são o grande segredo para turbinar a sua restituição no futuro e passar bem longe da malha fina.

Confira abaixo 15 dicas enviadas por Jeferson Carvalho, especialista em Administração, Finanças e Negócios e professor da Estácio.

1. Escolha o modelo de tributação mais vantajoso (Completo ou Simplificado)

O próprio programa do IR realiza o cálculo comparativo em tempo real. Se você tem poucas despesas dedutíveis, o modelo Simplificado garante um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos (limitado a R$ 16.754,34). Se você acumulou muitos gastos com saúde, educação e dependentes, o modelo Completo pode elevar drasticamente o valor da sua restituição.

2. Atenção aos dependentes (e não esconda a renda deles)

Inclua os dependentes legais na ficha correspondente. Caso eles tenham qualquer renda (mesmo pensão alimentícia ou estágio), isso deve ser informado obrigatoriamente. A medida pode garantir um abatimento de R$ 2.275,08 por dependente na base de cálculo. Contudo, omitir a renda deles é o erro que mais trava declarações na malha fina, pois a Receita cruza os CPFs.

3. Maximize as despesas médicas (sem limite de teto)

Lance todos os recibos e notas fiscais na ficha de “Pagamentos Efetuados”. Guarde os comprovantes por cinco anos. Diferente da educação, gastos com médicos, dentistas, psicólogos, fisioterapeutas, fonoaudiólogos e terapeutas ocupacionais não têm limite de dedução e abatem diretamente a base de cálculo.

4. Próteses, marca-passos e materiais especiais (Regra de Ouro)

Essa é uma dedução subestimada. Para que materiais como marca-passos, próteses de silicone, pinos ou lentes intraoculares sejam dedutíveis, eles precisam constar na conta emitida pelo hospital ou pelo médico. A inclusão de materiais pode aumentar muito o valor dedutível de cirurgias. No entanto, se você comprar esses itens diretamente com a empresa fabricante, eles perdem a característica de despesa médica e não podem ser deduzidos.

5. Aparelhos ortopédicos e cadeiras motorizadas de escada

Inclua na aba de pagamentos, mas vale lembrar que é obrigatório ter a receita médica (laudo). Além de aparelhos ortopédicos e dentários tradicionais, a Receita Federal decidiu recentemente (Solução de Consulta de 2025) que cadeiras motorizadas de ascensão em escada se equiparam a aparelhos ortopédicos e são totalmente dedutíveis, trazendo um alívio financeiro enorme para pessoas com mobilidade reduzida.

6. Instrução de pessoas com deficiência física ou mental

Lançado como despesa de instrução/saúde. É necessário comprovar por meio de laudo médico e o pagamento deve ser feito a uma entidade própria e especializada para esse tipo de tratamento. O lançamento garante a dedução de altos custos educacionais terapêuticos voltados para dependentes com condições especiais, um direito que muitas famílias desconhecem.

7. Pilates e Quiropraxia podem ser deduzidos

O pagamento deve ser feito a clínicas ou profissionais aptos. Gastos com pilates ou quiropraxia são dedutíveis somente se o serviço for prestado por um fisioterapeuta ou médico. Aulas dadas por profissionais de educação física não são aceitas e gerarão problemas com a malha fina.

8. Despesas médicas pagas para a “Entidade Familiar”

É necessário lançar o pagamento comprovando que o ônus financeiro foi seu. Poucos sabem, mas se você pagou uma despesa médica cara (como uma cirurgia) para o seu cônjuge, companheiro, pais ou filhos, você pode deduzir esse valor no seu imposto, mesmo que eles não sejam seus dependentes na declaração. A regra exige que eles façam parte da sua “entidade familiar”.

9. Exceção especial para despesas de parto

O cônjuge pode declarar os custos médicos e hospitalares do parto da companheira. O parto é uma exceção na Receita Federal. O marido ou companheiro pode deduzir integralmente os gastos do parto, mesmo que a mulher não seja sua dependente financeira no Imposto de Renda, visto que é o nascimento de um filho em comum.

10. Despesas com Educação Formal

Incluir gastos com mensalidades de creche, pré-escola, ensino fundamental, médio, graduação, pós, mestrado, doutorado e ensino técnico, pode garantir a dedução do limite máximo de R$ 3.561,50 por pessoa. Evite a malha fina: cursos de idiomas, cursinhos pré-vestibular e material escolar não são dedutíveis.

11. Aposentadoria Privada (PGBL)

Informe as contribuições do ano-base no modelo Completo. Você pode abater as contribuições feitas para um plano PGBL até o limite de 12% da sua renda bruta tributável. É uma das formas mais eficientes de turbinar a restituição.

12. Livro-Caixa para Profissionais Autônomos

Profissionais que recebem de pessoas físicas (como médicos, dentistas, advogados) devem usar o Carnê-Leão Web para escriturar despesas. É possível deduzir gastos essenciais para manter a atividade (aluguel do consultório, água, luz, materiais de consumo e até idas a congressos profissionais). O limite da dedução é o valor da receita mensal.

13. Deduções no recebimento de aluguéis

Caso você receba aluguéis e opte pelo modelo completo, informe as taxas descontadas. Proprietários de imóveis alugados podem deduzir gastos com IPTU, taxas de condomínio e comissões da imobiliária do valor recebido, diminuindo o imposto a pagar sobre a renda de aluguel.

14. Destinação a Projetos Sociais (ECA e Idoso)

No momento da declaração (modelo completo), escolha a opção “Doações Diretamente na Declaração”. Você não gasta nada a mais. É possível destinar até 3% do imposto devido ao Fundo da Criança e do Adolescente e mais 3% ao Fundo do Idoso. O valor doado é somado à sua restituição ou abatido do seu imposto a pagar.

15. Use a Declaração Pré-Preenchida e o app “Receita Saúde”

Inicie sua declaração acessando os dados com sua conta Gov.br (Prata ou Ouro). Confirme se os seus médicos emitiram recibos pelo novo sistema “Receita Saúde“. O uso da pré-preenchida garante prioridade no recebimento dos lotes de restituição (que ocorrerão entre maio e agosto). Para evitar malha fina, cruze e confira todos os dados da pré-preenchida com os seus comprovantes físicos, pois a Receita Federal exige coerência exata nos dados reportados por bancos e empresas.